ARGENTINADenuncia contra Vicentin por lavado de activos
Revelan la existencia de más sociedades offshore vinculadas a sus directores
Por Raúl Dellatorre
19 de julio de 2020
Otras detectadas y vinculadas a directores de Vicentin:
Kerdale Investments Corp, islas Virgenes Britanicas. Constituida en 2012 por el Estudio Mossack y Fonseca, a pedido de un estudio uruguayo, Selio Zakn Elberg. Sociedad integrada por Maximiliano Nardelli (hijo de Sergio) y Habib Miguel Abraham, quien comparte otras sociedades con el anterior y otros miembros de la familia Nardelli, entre ellas Labutte SRL y Cía General de Combustibles SRL, ambas establecidas en la provincia de Santa Fe.
Yule International Corporation
Revelan la existencia de más sociedades offshore vinculadas a sus directores
Por Raúl Dellatorre
19 de julio de 2020
La presentación fue realizada por acreedores que ordenaron una investigación sobre activos ocultos en el exterior. Revelan hechos que podrían constituir desvío de fondos, ocultamiento y venta de activos a otras jurisdicciones para burlar sus obligaciones crediticias.
Firmas acreedoras de Vicentin SAIC, a través de un estudio de abogados especializado en rastreo de activos en jurisdicciones offshore, denunciaron a la firma cerealera y a sus directores de los delitos de lavado de activos ante la Procelac, Procuradoría de Criminalidad Económica del Ministerio Fiscal. El escrito señala que en la declaración de Vicentin solicitando la apertura de su concurso preventivo "no existe vestigio ni enunciación alguna" sobre un importante número de empresas que la denuncia señala como "íntimamente vinculadas a la concursada".
Firmas acreedoras de Vicentin SAIC, a través de un estudio de abogados especializado en rastreo de activos en jurisdicciones offshore, denunciaron a la firma cerealera y a sus directores de los delitos de lavado de activos ante la Procelac, Procuradoría de Criminalidad Económica del Ministerio Fiscal. El escrito señala que en la declaración de Vicentin solicitando la apertura de su concurso preventivo "no existe vestigio ni enunciación alguna" sobre un importante número de empresas que la denuncia señala como "íntimamente vinculadas a la concursada".
La denuncia describe el ocultamiento de "transacciones que pudieran beneficiar a los acreedores", "desprendimiento de activos en venta a otras jurisdicciones en el período de sospecha", "constitución de sociedades en el extranjero en fecha reciente, que serían utilizadas como vehículos para el desvío de fondos para provecho particular de los accionistas".
La denuncia, presentada este viernes en la Procelac fue formulada por el estudio que encabeza Mariano A. Moyano "en representación de acreedores perjudicados por Vicentin". "Nuestra firma comenzó una investigación sobre la existencia de activos del grupo Vicentin fuera de la República Argentina a los efectos de estudiar la posibilidad de iniciar acciones judiciales donde dichos activos se encuentren radicados o registrados", señala el escrito. Y le solicita a la Procelac intervenir en la causa para "determinar las actividades fraudulentas" de Vicentin que no quedarán expuestas en el proceso concursal. Indica que todo lo expuesto en esta presentación "establece un estado de sospecha sobre las actividades realizadas por los Directivos y Accionistas de la firma".
"En diciembre de 2019 comenzamos la investigación centrados en la existencia de sociedades offshore a nombre de los directores y accionistas principales del Grupo Vicentin en diversas jurisdicciones que incluyen Panamá, Islas Vírgenes Británicas, Paraguay y los Estados Unidos de América. Hemos determinado la existencia de varias sociedades comerciales extranjeras cuyo control accionario o directivos está directamente relacionado con el grupo Vicentin", señala.
La denuncia presenta una descripción y el curso de acciones realizadas en cada empresa del grupo Vicentin en el exterior.
Vicentin Paraguay
La denuncia, presentada este viernes en la Procelac fue formulada por el estudio que encabeza Mariano A. Moyano "en representación de acreedores perjudicados por Vicentin". "Nuestra firma comenzó una investigación sobre la existencia de activos del grupo Vicentin fuera de la República Argentina a los efectos de estudiar la posibilidad de iniciar acciones judiciales donde dichos activos se encuentren radicados o registrados", señala el escrito. Y le solicita a la Procelac intervenir en la causa para "determinar las actividades fraudulentas" de Vicentin que no quedarán expuestas en el proceso concursal. Indica que todo lo expuesto en esta presentación "establece un estado de sospecha sobre las actividades realizadas por los Directivos y Accionistas de la firma".
"En diciembre de 2019 comenzamos la investigación centrados en la existencia de sociedades offshore a nombre de los directores y accionistas principales del Grupo Vicentin en diversas jurisdicciones que incluyen Panamá, Islas Vírgenes Británicas, Paraguay y los Estados Unidos de América. Hemos determinado la existencia de varias sociedades comerciales extranjeras cuyo control accionario o directivos está directamente relacionado con el grupo Vicentin", señala.
La denuncia presenta una descripción y el curso de acciones realizadas en cada empresa del grupo Vicentin en el exterior.
Vicentin Paraguay
"Sus directivos son Gustavo Nardelli y Alberto Padoan, según ellos mismos se presentan y tal como figuran en la Camara Paraguaya de Exportadores y Comercializadores de Cereales y Oleaginosas. Según dicha cámara, Vicentin exporta en promedio 180 millones de dólares al año. Las exportaciones en Paraguay no pagan impuestos especiales (retenciones, por ejemplo) y están exentas del IVA, pero sí pagan impuesto a la renta sobre utilidades obtenidas. De un informe de la Secretaría de Estado de Tributación , surge que Vicentin Paraguay no integra la lista de los primeros 500 contribuyentes al fisco", apunta el escrito.
Agrega que las investigaciones realizadas sobre la operación de venta del 16,67% de las acciones de la firma Renova a una empresa controlada por Glencore Finance Bermudas en diciembre de 2019, "no se realizó en jurisdicción paraguaya, (aunque) hemos recibido información de que parte de esos fondos (en total la operación se ejecutó por 122 millones de dólares) fueron acreditados en cuentas pertenecientes a Vicentin Paraguay en el Banco BASA (ex banco Amambay)".
Nacadie Comercial SA Uruguay.
Agrega que las investigaciones realizadas sobre la operación de venta del 16,67% de las acciones de la firma Renova a una empresa controlada por Glencore Finance Bermudas en diciembre de 2019, "no se realizó en jurisdicción paraguaya, (aunque) hemos recibido información de que parte de esos fondos (en total la operación se ejecutó por 122 millones de dólares) fueron acreditados en cuentas pertenecientes a Vicentin Paraguay en el Banco BASA (ex banco Amambay)".
Nacadie Comercial SA Uruguay.
"Domicilio en Zona Franca, Montevideo. Apoderado Patricio M. Coghlan (argentino, contador), que es a su vez director de ENAV (junto a Maximo Padoan y Gustavo Nardelli), empresa integrante del grupo. El 9 de septiembre de 2019, Coghlan constituyó la sociedad Nacadie Comercial SA en Argentina, con domicilio en H. Irigoyen 298, Reconquista (el mismo de Friar y otras empresas del grupo).
Esta firma uruguaya aparece vinculada a la compra de diversas firmas, figura como garante en préstamos internacionales a favor de Vicentin SAIC y Algodonera Avellaneda, tuvo activa participación en la venta de las acciones del grupo en Renova y es mencionada en diversos informes como muy activa en la transferencia de fondos desde Vicentin Paraguay y hacia Panamá.
Esta firma uruguaya aparece vinculada a la compra de diversas firmas, figura como garante en préstamos internacionales a favor de Vicentin SAIC y Algodonera Avellaneda, tuvo activa participación en la venta de las acciones del grupo en Renova y es mencionada en diversos informes como muy activa en la transferencia de fondos desde Vicentin Paraguay y hacia Panamá.
En esta última jurisdicción, el estudio Moyano y Asociados detectó el registro de la sociedad Nacadie Overseas Incorporated, aunque por ahora sin más información sobre la misma.
Tastil SA. "En noviembre de 2019 Vicentin SAIC dispusosu venta a una sociedad uruguaya, Losagor SA, constituida un mes antes y sospechamos vinculada a Vicentin, por un monto de u$s 1,6 millones".
Tastil SA. "En noviembre de 2019 Vicentin SAIC dispusosu venta a una sociedad uruguaya, Losagor SA, constituida un mes antes y sospechamos vinculada a Vicentin, por un monto de u$s 1,6 millones".
Otras detectadas y vinculadas a directores de Vicentin:
Kerdale Investments Corp, islas Virgenes Britanicas. Constituida en 2012 por el Estudio Mossack y Fonseca, a pedido de un estudio uruguayo, Selio Zakn Elberg. Sociedad integrada por Maximiliano Nardelli (hijo de Sergio) y Habib Miguel Abraham, quien comparte otras sociedades con el anterior y otros miembros de la familia Nardelli, entre ellas Labutte SRL y Cía General de Combustibles SRL, ambas establecidas en la provincia de Santa Fe.
Yule International Corporation
Inscripta en 1986. El 31 de marzo de 2018 asume como director Alberto Julian Macua (actual director de Vicentin).
Funjuice International Corp.
Funjuice International Corp.
Gustavo César Juri y Pablo Montaron Estrada son directores desde 2019, el último a partir del 4 de septiembre (miembros del directorio de Vicentin SAIC). La sociedad fue constituida en 1986
El Trebol LLC y Los Tréboles LLC
El Trebol LLC y Los Tréboles LLC
En el estado de Florida, EEUU. La denuncia señala a Georgina Buyatti y Ricardo Fabrissin como vinculados a las mismas, “que serían vehículos de adquisición de activos inmobiliarios en dicho estado”. Sociedades constituidas en 2013.
GBRO Group,
GBRO Group,
Registrada en el estado de Florida, EEUU, en 2016. "Posiblemente relacionada con Roberto Gazze (director de Vicentin)
Nargus Corporation
Nargus Corporation
Registrada en el estado de Florida, EEUU, "vinculada al Sr Gustavo Nardelli, que sería vehículo de adquisición de una propiedad en dicha jurisdiccion, en especial en la zona denominada Aventura, de Miami".19 de julio de 2020
La lección de Vicentin
La lección de Vicentin
Hay mucho de aleccionador en la experiencia del escándalo Vicentin, si se leen cuáles son las condiciones que llevaron a su situación y qué es lo que debe resolver el Estado para ordenar un negocio muy poco transparente.
La experiencia del caso Vicentin puede ser muy aleccionadora. Si se analiza con profundidad, podría dejar mucha experiencia para definir futuras politicas públicas en materia de comercio exterior. Cómo se fue transformando una empresa nacional en un importante holding agroindustrial exportador, para finalmente volcar y terminar en un espectacular vaciamiento, es un hecho que requiere análisis y explicación. Es lo que hace el impecable trabajo de dos investigadores que, por encargo del Banco de la Nación Argentina, realizaron un primer informe sobre "la evolución reciente del grupo Vicentin en relación a la fuga de capitales y los precios de transferencia".
Se trata, nada menos, que del principal flanco débil de la economía argentina de los últimos 45 años. Con la instalación del modelo neoliberal que llegó con la dictadura de Videla y Martínez de Hoz, la Argentina ahondó su dependencia externa y profundizó sus crisis recurrentes motivadas en desequilibrios en su balanza de divisas. Las exportaciones, principalmente las que salen por el río Paraná, son la clave para empezar a entender cómo y cuándo el Estado empezó a perder el control del juego.
El minucioso trabajo de Alejandro Gaggero y Gustavo García Zanotti tiene, entre otras virtudes, la de explicar la interrelación entre conceptos como fuga de capitales, precios de transferencia, sobreendeudamiento, desnacionalización de empresas y pérdidas de control (liberalización) de las liquidaciones en el comercio exterior. Vicentin es casi un compendio de "todo lo que puede salir mal" cuando se aflojan los resortes.
La probable estafa al Banco Nación podría ser el disparador de una reparación histórica. Es la que abrió la puerta a la investigación del caso Vicentín. Una puerta que, comprensiblemente, haya quienes quieran cerrarla de cualquier modo. Y no sólo los integrantes del clan familiar de la empresa nacida en el norte de Santa Fe en 1929.
El anuncio del gobierno nacional de la decisión de intervenir la empresa Vicentin, acompañada de la intención declamada de expropiar posteriormente la empresa, puso en guardia al sector más concentrado del agronegocio. Si hay alguna similitud con la experiencia del año 2008 y "la batalla por las retenciones" es que, ahora como entonces, el aparato de las corporaciones volvió a demostrar reflejos para lograr que sus intereses aparezcan como los intereses o la opinión mayoritaria.
Un reflejo de ello es cómo presentó la Universidad Austral (del grupo Pérez Companc) las conclusiones de su encuesta sobre "expectativas de los productores" del mes de junio. "Cayó la confianza de los productores y el caso Vicentin profundiza la negatividad", tituló el 7 de julio su comunicado sobre el índice de confianza elaborado por su Centro de Agronegocios y Alimentos. "Los productores vislumbran un impacto negativo en sus propios negocios agropecuarios por la posibilidad de intervenciones que terminen afectando la dinámica y transparencia del mercado. Un 60% respondió que espera que esto termine impactando en forma negativa o muy negativa en su negocio", resume el informe.
Esta y otras expresiones que dominaron los medios en esas semanas de junio fueron las que, sin dudas, pesaron sobre el ánimo del presidente de la Nación, más la opinión de algun asesor, que lo llevaron a decir esta última semana: "miro para atrás y veo que me equivoqué en Vicentin, pensé que iban a salir a festejar y no pasó, empezaron a acusarme de cosas horribles".
La "dinámica y transparencia del mercado" que podía afectar la intervención a Vicentin, es la de un grupo empresario que dijo que cayó en un estrés financiero por una sobreexpansión, por haber invertido mucho en activos fijos para sostener su ritmo de crecimiento y se sobreendeudó para ello. Hacía falta un estudio como el que acaba de publicar el Banco Nación para poder tener una respuesta lapidaria: nada de eso es cierto. Nada.
No hubo un crecimiento excesivo de activos fijos. Hubo vaciamiento. Hubo desempoderamiento de Vicentin SAIC, para empoderar a las empresas que se fueron constituyendo y fortaleciendo en Uruguay durante los últimos cuatro años, fundamentalmente Vicentin Family Group, convertida en nave insignia "muletto" del holding en reemplazo de Vicentin SAIC.
No hubo una apuesta a expandirse y a crecer, porque los 300 millones de dólares que Vicentin recibió del Banco Nación en el último año para prefinanciación de exportaciones no fueron utilizados para pagarle a los productores, que terminaron amontonados en la deuda que se llevaría al proceso de convocatoria, mientras los directivos de Vicentin sacaban los saldos en dólares que dejaba el pago de las exportaciones en sus cuentas en el Banco Nación. Retiros que eran aprobados por una conducción manejada por Javier González Fraga, ya que se trataba de fondos de la "cuenta garantía" de un cliente que ya, desde agosto, revestía carácter de moroso.
Esa es la transparencia que defienden quienes nunca van a salir a festejar que el Estado ponga orden en semejante estropicio.
El capítulo titulado "Las transformaciones en la estructura corporativa: el vaciamiento de Vicentin SAIC y el fortalecimiento de Vicentin Family Group" del informe citado explica mucho sobre este proceso. Y es bueno que lo consulten quienes deban opinar y decidir sobre estas cuestiones. Porque no es sólo Vicentin el problema. No es la única empresa que cuenta con puertos propios sobre el Paraná, por obra y gracia de una dictadura que consideró que "lo eficiente" es que los privados se adueñen hasta de un espacio de control fiscal (y nunca modificado posteriormente). Tampoco es la única que triangula operaciones vendiendo sus productos a una filial propia, para después vender desde ese paso intermedio al destino final, sin que se le controlen los precios de transferencia en estas operaciones. Ni es la única con sociedades y cuentas offshore.
Lo más deseable sería que a partir de esta experiencia, y estas investigaciones, se resuelvan políticas de fondo que le devuelvan al Estado el rol de ordenador y planificador de las políticas de exportación, involucrándose además en la distribución de los resultados. Lo menos deseable sería "una salida alternativa" que suponga "el rescate" de la compañía para ponerla en manos de los mismos que provocaron esta situación.
La experiencia del caso Vicentin puede ser muy aleccionadora. Si se analiza con profundidad, podría dejar mucha experiencia para definir futuras politicas públicas en materia de comercio exterior. Cómo se fue transformando una empresa nacional en un importante holding agroindustrial exportador, para finalmente volcar y terminar en un espectacular vaciamiento, es un hecho que requiere análisis y explicación. Es lo que hace el impecable trabajo de dos investigadores que, por encargo del Banco de la Nación Argentina, realizaron un primer informe sobre "la evolución reciente del grupo Vicentin en relación a la fuga de capitales y los precios de transferencia".
Se trata, nada menos, que del principal flanco débil de la economía argentina de los últimos 45 años. Con la instalación del modelo neoliberal que llegó con la dictadura de Videla y Martínez de Hoz, la Argentina ahondó su dependencia externa y profundizó sus crisis recurrentes motivadas en desequilibrios en su balanza de divisas. Las exportaciones, principalmente las que salen por el río Paraná, son la clave para empezar a entender cómo y cuándo el Estado empezó a perder el control del juego.
El minucioso trabajo de Alejandro Gaggero y Gustavo García Zanotti tiene, entre otras virtudes, la de explicar la interrelación entre conceptos como fuga de capitales, precios de transferencia, sobreendeudamiento, desnacionalización de empresas y pérdidas de control (liberalización) de las liquidaciones en el comercio exterior. Vicentin es casi un compendio de "todo lo que puede salir mal" cuando se aflojan los resortes.
La probable estafa al Banco Nación podría ser el disparador de una reparación histórica. Es la que abrió la puerta a la investigación del caso Vicentín. Una puerta que, comprensiblemente, haya quienes quieran cerrarla de cualquier modo. Y no sólo los integrantes del clan familiar de la empresa nacida en el norte de Santa Fe en 1929.
El anuncio del gobierno nacional de la decisión de intervenir la empresa Vicentin, acompañada de la intención declamada de expropiar posteriormente la empresa, puso en guardia al sector más concentrado del agronegocio. Si hay alguna similitud con la experiencia del año 2008 y "la batalla por las retenciones" es que, ahora como entonces, el aparato de las corporaciones volvió a demostrar reflejos para lograr que sus intereses aparezcan como los intereses o la opinión mayoritaria.
Un reflejo de ello es cómo presentó la Universidad Austral (del grupo Pérez Companc) las conclusiones de su encuesta sobre "expectativas de los productores" del mes de junio. "Cayó la confianza de los productores y el caso Vicentin profundiza la negatividad", tituló el 7 de julio su comunicado sobre el índice de confianza elaborado por su Centro de Agronegocios y Alimentos. "Los productores vislumbran un impacto negativo en sus propios negocios agropecuarios por la posibilidad de intervenciones que terminen afectando la dinámica y transparencia del mercado. Un 60% respondió que espera que esto termine impactando en forma negativa o muy negativa en su negocio", resume el informe.
Esta y otras expresiones que dominaron los medios en esas semanas de junio fueron las que, sin dudas, pesaron sobre el ánimo del presidente de la Nación, más la opinión de algun asesor, que lo llevaron a decir esta última semana: "miro para atrás y veo que me equivoqué en Vicentin, pensé que iban a salir a festejar y no pasó, empezaron a acusarme de cosas horribles".
La "dinámica y transparencia del mercado" que podía afectar la intervención a Vicentin, es la de un grupo empresario que dijo que cayó en un estrés financiero por una sobreexpansión, por haber invertido mucho en activos fijos para sostener su ritmo de crecimiento y se sobreendeudó para ello. Hacía falta un estudio como el que acaba de publicar el Banco Nación para poder tener una respuesta lapidaria: nada de eso es cierto. Nada.
No hubo un crecimiento excesivo de activos fijos. Hubo vaciamiento. Hubo desempoderamiento de Vicentin SAIC, para empoderar a las empresas que se fueron constituyendo y fortaleciendo en Uruguay durante los últimos cuatro años, fundamentalmente Vicentin Family Group, convertida en nave insignia "muletto" del holding en reemplazo de Vicentin SAIC.
No hubo una apuesta a expandirse y a crecer, porque los 300 millones de dólares que Vicentin recibió del Banco Nación en el último año para prefinanciación de exportaciones no fueron utilizados para pagarle a los productores, que terminaron amontonados en la deuda que se llevaría al proceso de convocatoria, mientras los directivos de Vicentin sacaban los saldos en dólares que dejaba el pago de las exportaciones en sus cuentas en el Banco Nación. Retiros que eran aprobados por una conducción manejada por Javier González Fraga, ya que se trataba de fondos de la "cuenta garantía" de un cliente que ya, desde agosto, revestía carácter de moroso.
Esa es la transparencia que defienden quienes nunca van a salir a festejar que el Estado ponga orden en semejante estropicio.
El capítulo titulado "Las transformaciones en la estructura corporativa: el vaciamiento de Vicentin SAIC y el fortalecimiento de Vicentin Family Group" del informe citado explica mucho sobre este proceso. Y es bueno que lo consulten quienes deban opinar y decidir sobre estas cuestiones. Porque no es sólo Vicentin el problema. No es la única empresa que cuenta con puertos propios sobre el Paraná, por obra y gracia de una dictadura que consideró que "lo eficiente" es que los privados se adueñen hasta de un espacio de control fiscal (y nunca modificado posteriormente). Tampoco es la única que triangula operaciones vendiendo sus productos a una filial propia, para después vender desde ese paso intermedio al destino final, sin que se le controlen los precios de transferencia en estas operaciones. Ni es la única con sociedades y cuentas offshore.
Lo más deseable sería que a partir de esta experiencia, y estas investigaciones, se resuelvan políticas de fondo que le devuelvan al Estado el rol de ordenador y planificador de las políticas de exportación, involucrándose además en la distribución de los resultados. Lo menos deseable sería "una salida alternativa" que suponga "el rescate" de la compañía para ponerla en manos de los mismos que provocaron esta situación.
